Piano annuale di Audit - anno 2023
2023
Monitoraggio di Audit 2022
Monitoraggio di Audit 2022 - Griglia di Audit al 30/06/2022, Griglia di Audit al 31/12/2022
2022
Parte Generale AGGIORNAMENTO 2024: A.1
A.1 - Prevenire ed identificare eventuali comportamenti non conformi a leggi e regolamenti che abbiano impatto significativo in bilancio
Parte Generale AGGIORNAMENTO 2022: A.2
A.2 - Programmare, gestire e successivamente controllare, su base periodica ed in modo sistemico, le operazioni aziendali allo scopo di raggiungere gli obiettivi di gestione prefissati
Parte Generale AGGIORNAMENTO 2023: A.3
A.3 - Disporre di sistemi informativi che consentano la gestione ottimale dei dati contabili e di formazione delle voci di bilancio
Parte Generale AGGIORNAMENTO 2024: A.4
A.4 - Analizzare i dati contabili e gestionali per aree di responsabilità.
2024
Parte Generale AGGIORNAMENTO 2022 A.5
A.5 - Monitorare le azioni intraprese a seguito di rilievi/suggerimenti della Regione, del Collegio Sindacale e ove presente del Revisore Esterno
Area Immobilizzazioni AGGIORNAMENTO 2021: D.1
D.1 - Separare le responsabilità nelle fasi di gestione, autorizzazione, esecuzione e contabilizzazione delle transazioni
2021
Area Immobilizzazioni AGGIORNAMENTO 2023: D.2
D.2 - Realizzare inventari fisici periodici
Area Immobilizzazioni AGGIORNAMENTO 2021: D.3
D.3 - Proteggere e salvaguardare i beni